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有美国的绿卡。 出售中国的房产需要交税吗?

现在越来越多的中国人已经获得美国绿卡,在美国学习、,或者申请美国永久居民身份。同时,美国全球征税的概念不断出现在人们的日常信息中。

下面将研究与大多数中国“生产阶级”密切相关的美国税务问题:

  • 美国居民在中国境内出售房地产需要向IRS缴纳所得税吗?
  • 谁要向美国全世界纳税?

美国的“税务居民”概念独立于移民身份,主要通过绿卡测试和居住时间测试得到认可。全球税收听起来可能很可怕,但实际上有一些考虑到纳税人利益的重要原则。

有美国的绿卡。 出售中国的房产需要交税吗?

避免双重征税

一方面,纳税人对海外进口在海外国家缴纳税金的话,这部分税金可以扣除美国的应税金额。也就是说,海外缴纳的税金在美国也能到达。

另一方面,世界上大多数国家和美国也签署了双边税务协定,其中通过各种详细的细则,避免两国对同一税的双重征税。这项税务协定的好处在两国也是税务机关优先考虑的。也就是说,美国纳税人可以拿着税务协议,要求海外国家少交税金。

设置海外收入豁免

美国对纳税人的海外进口设定了免除额,2021年为10.87万美元。条件满足后,不到10.87万美元的部分将不再需要向美国政府缴纳税金。但是对海外进口的申报是必要的。

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家庭税务优惠

IRS的税收条款对买卖住宅有税务优惠。具体来说,在过去5年里,只要这房子是你的主要居所,居住2年,卖房子的资本收入就可以得到夫妇双方50万美元的免税。在海外的房地产也同样适用。也就是说,新移民在登陆后3年内可以卖掉以前在国内的住宅,免除买卖差额的350万韩元。

卖房子的收益是如何纳税的,首先IRS的税组这样规定:

房地产的资本利得税=(卖价-出售费-调整后的成本)*资本所得税率

持有时间不到一年的话,计算短期资本所得税,税率是申报税金的最高税率。也就是说,收入越高,税率越高,最高可达39.6%。超过一年就计算长期资本所得税。税率最高为20%。年收入超过20万韩元,就剩下3.8%的净投资所得税。

很多人对调整后的成本价格有疑问。特别是国内房地产上涨了好几倍,按当年的成本价计算,90%的房价都可以用税金计算。很多新移民也希望登陆前到评估公司公证评估报告,以后以成本价计算评估价格。

很多人忽视了我们在中国卖房子也要交个人所得税。在中国卖房子的现行政策中免除税金的前提是5年以上住房和家庭的唯一住房。另外,中国小卖部可能有营业税、契税、印花税等。中国的税金也不少。只是因为国内是卖方市场,所以这项税实际上是买方替卖方缴纳的。根据中美税务协定,中国缴纳的税金可以直接抵消美国的税负。所以卖房子的时候,如果税单上写着自己的名字,就可以用来退税。

看完这些,大家不是很安心吗?美国的税并不像你想象的那么可怕。但是关键是要多研究,多学习,多和专家交流。不是看别人做什么,我也这样做。美国没有不负责大众的法律,也没有不认识的人不犯罪。

有美国的绿卡。 出售中国的房产需要交税吗?

移民前税务计划

最重要的是,自己什么时候成为美国纳税居民,之前的收入不需要申报。第二,在中国卖房子的日程预计如果可能的话,在成为美国纳税居民之前可以先卖房子。如果房子还想拥有的话,可以再买,下次卖房子的时候,历史价格会提高,收益会减少。最后,如果处置中国的很多资产,就可以进行这种处理,例如住房销售。

在中国卖房子怎么处理?

首先,出售房子的相关进口数据都要如实填写年度纳税申报单。如果出售房子的收入不超过海外收入免除额(2021年10.87万美元),则可以填写Form2555-EZ (starter)。否则,必须填写Form 2555。这个表格和Form 1040一起提交就可以了。如果卖房还没有收到钱或有其他考虑因素,可以先提交Form2350申请书延期申报。

第二,收集海外国家缴纳的税金凭证。

最后,决定是否在美国根据Tax信用或Itemized Dedutible进行申报。可以简单地从税额中直接扣除Tax Credit,Itemized Dedutible从税前收入中扣除,然后乘以税率来计算税额。

一般来说,Tax信用更好。因为Tax信用直接从税收中扣除。也就是说,如果在海外纳税,在美国就可以少交税金。“Itemized Dedutible”还必须乘以税率,可以在国外缴纳1分钟税,在美国只能少缴纳0.5分钟税。

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